Zusammensetzung der Eigenmittel und der TLAC
CCA: Hauptmerkmale von anrechenbaren Eigenmitteln und anderen Instrumenten mit Total Loss Absorbing Capacity (TLAC)
Werte in Millionen Franken | ISIN | Nominalwerte 31.12.2025 | ||
Hartes Kernkapital (CET1) | ||||
Aktienkapital | CH125 293 0610 | 183.5 | ||
Zusätzliches Kernkapital (AT1) | ||||
Nachrangige Additional-Tier-1-Anleihe | CH047 507 0238 | 250.0 | ||
Nachrangige Additional-Tier-1-Anleihe | CH048 526 1355 | 360.0 | ||
Nachrangige Additional-Tier-1-Anleihe | CH059 785 7785 | 200.0 | ||
Nachrangige Additional-Tier-1-Anleihe | CH140 547 2155 | 150.0 | ||
Ergänzungskapital (T2) | ||||
Nachrangige Tier-2-Anleihe | CH111 224 6744 | 400.0 | ||
Nachrangige Tier-2-Anleihe | CH145 239 6513 | 200.0 |
Die Tabelle «CCA: Hauptmerkmale von anrechenbaren Eigenmitteln und anderen Instrumenten mit Total Loss Absorbing Capacity (TLAC)» wird jeweils separat auf lukb.ch/aktie-kapitalmarkt unter «Kapitalinstrumente» offengelegt.
CC1: Darstellung der anrechenbaren Eigenmittel
a | b | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Werte in Millionen Franken | 31.12.2025 | Referenzen1) | ||||
Hartes Kernkapital (CET1) | ||||||
1 | Ausgegebenes und einbezahltes Gesellschaftskapital, vollständig anrechenbar | 183.5 | B | |||
2 | Gewinnreserven, inkl. Reserven für allgemeine Bankrisiken / Gewinn-(Verlust-)vortrag und Periodengewinn(-verlust) | 3 425.0 | C | |||
3 | Kapitalreserven und Fremdwährungsumrechnungsreserve sowie übrige Reserven | 487.1 | D | |||
6 | Hartes Kernkapital, vor regulatorischen Anpassungen | 4 095.5 | ||||
Regulatorische Anpassungen bezüglich des harten Kernkapitals | ||||||
16 | Netto Long-Position in eigenen CET1-Instrumenten | – 4.5 | E | |||
28 | Summe der CET1-Anpassungen | – 4.5 | ||||
29 | Hartes Kernkapital (net CET1) | 4 090.9 | ||||
Zusätzliches Kernkapital (AT1) | ||||||
30 | Ausgegebene und einbezahlte Instrumente, vollständig anrechenbar | 960.0 | A | |||
32 | davon Schuldinstrumente gemäss Abschluss | 960.0 | ||||
36 | Zusätzliches Kernkapital vor regulatorischen Anpassungen | 960.0 | ||||
Regulatorische Anpassungen am zusätzlichen Kernkapital | ||||||
37 | Netto Long-Position in eigenen AT1-Instrumenten | – 0.3 | ||||
43 | Summe der AT1-Anpassungen | – 0.3 | ||||
44 | Zusätzliches Kernkapital (net AT1) | 959.7 | ||||
45 | Kernkapital (net T1 = net CET1 + net AT1) | 5 050.6 | ||||
Ergänzungskapital (T2) | ||||||
46 | Ausgegebene und einbezahlte Instrumente, vollständig anrechenbar | 600.0 | A | |||
50 | Wertberichtigungen, Rückstellungen und Abschreibungen aus Vorsichtsgründen | 89.5 | ||||
51 | Ergänzungskapital vor regulatorischen Anpassungen | 689.5 | ||||
Regulatorische Anpassungen am Ergänzungskapital | ||||||
57 | Summe der T2-Anpassungen | 0.0 | ||||
58 | Ergänzungskapital (net T2) | 689.5 | ||||
59 | Regulatorisches Kapital (net T1 + net T2) | 5 740.2 | ||||
60 | Summe der risikogewichteten Positionen | 27 904.3 | ||||
Werte in % der risikogewichteten Positionen | 31.12.2025 | Referenzen1) | ||||
Kapitalquoten | ||||||
61 | CET1-Quote (Ziffer 29) | 14.66 % | ||||
62 | T1-Quote (Ziffer 45) | 18.10 % | ||||
63 | Quote bzgl. der anrechenbaren Eigenmittel (Ziffer 59) | 20.57 % | ||||
64 | Institutsspezifische CET1-Pufferanforderungen nach dem Basler Mindeststandard (Eigenmittelpuffer + antizyklischer Puffer gemäss Art. 44a ERV) | 2.50 % | ||||
65 | davon Eigenmittelpuffer nach dem Basler Mindeststandard | 2.50 % | ||||
66 | davon antizyklischer Puffer nach dem Basler Mindeststandard | 0.00 % | ||||
68 | Verfügbares CET1 zur Deckung der Pufferanforderungen nach dem Basler Mindeststandard (Zeile 64), nach Abzug von CET1 zur Deckung der Mindestanforderungen und ggf. zur Deckung von TLAC-Anforderungen | 10.16 % | ||||
68a | CET1-Gesamtanforderung nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach Art. 44 und 44a ERV | 9.01 % | ||||
68b | davon antizyklische Puffer nach Art. 44 und 44a ERV | 1.21 % | ||||
68c | Verfügbares CET1 | 14.66 % | ||||
68d | T1-Gesamtanforderung nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Kapitalpuffer nach Art. 44 und 44a ERV | 10.81 % | ||||
68e | Verfügbares T1 | 18.10 % | ||||
68f | Mindesteigenmittel zuzüglich des Eigenmittelpuffers nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach Art. 44 und 44a ERV | 13.21 % | ||||
68g | Anrechenbare Eigenmittel | 20.57 % | ||||
Werte in Millionen Franken | 31.12.2025 | Referenzen1) | ||||
Beträge unter den Schwellenwerten für Abzüge (vor Risikogewichtung)2) | ||||||
72 | Nicht qualifizierte Beteiligungen im Finanzbereich und andere gekaufte TLAC-Investments im Finanzbereich | 24.7 | ||||
73 | Qualifizierte Beteiligungen im Finanzbereich, die als CET1 anrechenbar sind | 4.1 | ||||
Anwendbare Obergrenzen für den Einbezug in T2 | ||||||
76 | Anrechenbare Wertberichtigungen im T2 in Bezug auf Positionen, die dem SA-BIZ unterliegen, vor Anwendung der Obergrenze | 89.5 | ||||
77 | Obergrenze für die Anrechnung der Wertberichtigungen nach dem SA-BIZ | 306.8 |
1)Die Referenzen beziehen sich auf das Kapitel «CC2: Überleitung von der Bilanz zu den anrechenbaren Eigenmitteln». Die Referenzen A und B werden im Kapitel «CCA: Hauptmerkmale von anrechenbaren Eigenmitteln und anderen Instrumenten mit Total Loss Absorbing Capacity (TLAC)» detailliert erläutert.
2)Beträge unter dem Schwellenwert unterliegen der normalen Eigenmittelanforderung.
CC2: Überleitung von der Bilanz zu den anrechenbaren Eigenmitteln
a | b | c | ||||
Werte in Millionen Franken | 31.12.2025 | 31.12.2024 | Referenzen1) | |||
Aktiven | ||||||
Flüssige Mittel | 7 797.9 | 8 212.6 | ||||
Forderungen gegenüber Banken | 658.6 | 346.2 | ||||
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften | 0.0 | 0.0 | ||||
Forderungen gegenüber Kunden | 5 434.9 | 5 138.6 | ||||
Hypothekarforderungen | 40 917.7 | 38 235.4 | ||||
Handelsgeschäft | 1 692.9 | 1 489.2 | ||||
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 89.6 | 174.4 | ||||
Finanzanlagen | 5 290.1 | 5 153.7 | ||||
Aktive Rechnungsabgrenzungen | 100.7 | 101.0 | ||||
Nicht konsolidierte Beteiligungen | 28.3 | 29.0 | ||||
Sachanlagen | 213.8 | 218.5 | ||||
Sonstige Aktiven | 24.6 | 55.4 | ||||
Nicht einbezahltes Gesellschaftskapital | 0.0 | 0.0 | ||||
Total Aktiven | 62 249.1 | 59 154.1 | ||||
Verpflichtungen | ||||||
Verpflichtungen gegenüber Banken | 5 706.2 | 4 102.4 | ||||
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften | 2 571.9 | 3 861.8 | ||||
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen | 30 009.6 | 29 101.6 | ||||
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften | 55.9 | 88.2 | ||||
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 176.6 | 480.9 | ||||
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung | 927.7 | 695.2 | ||||
Kassenobligationen | 206.2 | 282.5 | ||||
Anleihen und Pfandbriefdarlehen | 18 053.0 | 16 417.1 | ||||
Passive Rechnungsabgrenzungen | 273.2 | 287.0 | ||||
Sonstige Passiven | 17.2 | 52.3 | ||||
Rückstellungen | 26.8 | 30.4 | ||||
Total Verpflichtungen | 58 024.5 | 55 399.3 | ||||
davon nachrangige Verpflichtungen, anrechenbar als Ergänzungskapital (T2) | 600.0 | 400.0 | A | |||
davon nachrangige Verpflichtungen, anrechenbar als zusätzliches Kernkapital (AT1) | 960.0 | 810.0 | A | |||
Eigenkapital | ||||||
Reserven für allgemeine Bankrisiken | 694.4 | 694.4 | C | |||
Gesellschaftskapital | 183.5 | 183.5 | ||||
davon als CET1 anrechenbar | 183.5 | 183.5 | B | |||
davon als AT1 anrechenbar | 0.0 | 0.0 | ||||
Gesetzliche Reserven / freiwillige Reserven / Gewinn- bzw. Verlustvorträge / Periodengewinn bzw. ‑verlust | 3 351.4 | 3 186.0 | C, D | |||
Eigene Kapitalanteile | – 4.5 | – 18.5 | E | |||
Total Eigenkapital | 4 224.6 | 4 045.3 |
1)Die Referenzen beziehen sich auf Kapitel «CC1: Darstellung der anrechenbaren Eigenmittel».
Der aufsichtsrechtliche Konsolidierungskreis für die Eigenmittelberechnung ist identisch mit dem buchhalterischen Konsolidierungskreis für die Erstellung des Konzernabschlusses (siehe Geschäftsbericht 2025, Anhang Konzern, Kapitel 8.6 «Beteiligungen», Tabelle «Angaben zu den wesentlichen Beteiligungen»). Sämtliche wesentlichen Beteiligungen, die nicht konsolidiert werden, werden risikogewichtet. Über die entsprechenden Schwellenwerte gibt Kapitel «CC1: Darstellung der anrechenbaren Eigenmittel» Auskunft.