Gegenparteikreditrisiko
CCRA: Allgemeine Angaben
Für weiterführende Informationen zum Gegenparteikreditrisikomanagement verweisen wir auf den Geschäftsbericht 2025, Anhang Konzern, Kapitel 3 «Risikomanagement».
Die LUKB verfügt aktuell über keine Verbriefungspositionen. Aus diesem Grund finden die damit zusammenhängenden Offenlegungsvorschriften keine Anwendung.
CCR3: Positionen nach Positionsklassen und Risikogewichtung nach dem SA-BIZ
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Werte in Millionen Franken Positionsklasse / Risikogewichtung | 0 % 10 % 15 % | 20 % 25 % | 30 % 35 % | 40 % 45 % 50 % | 60 % 75 % 80 % 85 % | 90 % 100 % | 130 % 150 % | Total der Kreditrisiko- positionen | ||||||||||
1 | Zentralregierungen, Zentralbanken und supranationale Organisationen | 12.9 | 3.2 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.1 | 0.0 | 16.2 | |||||||||
2 | Öffentlich-rechtliche Körperschaften | 3.0 | 271.4 | 0.0 | 115.4 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 389.8 | |||||||||
3 | Multilaterale Entwicklungsbanken | 53.8 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 53.8 | |||||||||
4 | Banken | 0.0 | 244.2 | 49.1 | 0.4 | 12.4 | 0.0 | 0.0 | 306.0 | |||||||||
davon: kontoführende Wertpapierhäuser und andere Finanzinstitute ohne Bankbewilligung, jedoch mit gleichwertiger Regulierung und Aufsicht | 0.0 | 4.0 | 1.5 | 0.4 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 5.9 | ||||||||||
5 | Unternehmen | 0.0 | 112.2 | 0.0 | 10.6 | 58.4 | 1.4 | 0.0 | 182.7 | |||||||||
davon: nicht kontoführende Wertpapierhäuser und andere Finanzinstitute, soweit nicht in Zeile 4 erfasst | 0.0 | 90.7 | 0.0 | 5.7 | 7.0 | 0.0 | 0.0 | 103.3 | ||||||||||
6 | Retailpositionen | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 6.0 | 0.0 | 6.0 | |||||||||
7 | Übrige Positionen1) | 1 806.9 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1 806.9 | |||||||||
8 | Total | 1 876.7 | 630.9 | 49.1 | 126.4 | 70.9 | 7.5 | 0.0 | 2 761.5 |
1)Bei den übrigen Positionen handelt es sich um Schweizer Pfandbriefe in Wertpapierfinanzierungsgeschäften.
CCR5: Zusammensetzung der Sicherheiten für die dem Gegenparteikreditrisiko ausgesetzten Positionen
a | b | c | d | e | f | |||||||
Bei Derivattransaktionen verwendete Sicherheiten | Bei SFT verwendete Sicherheiten | |||||||||||
Fair Value der erhaltenen Sicherheiten | Fair Value der gelieferten Sicherheiten | |||||||||||
Werte in Millionen Franken | Segregiert | Nicht segregiert | Segregiert | Nicht segregiert | Fair Value der erhaltenen Sicherheiten | Fair Value der gelieferten Sicherheiten | ||||||
Flüssige Mittel in CHF | 0.0 | 1 966.6 | 0.0 | 72.1 | 2 434.0 | 0.0 | ||||||
Flüssige Mittel in ausländischer Währung | 0.0 | 289.5 | 0.0 | 201.0 | 137.9 | 0.0 | ||||||
Forderungen gegenüber der Eidgenossenschaft | 0.0 | 21.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.1 | ||||||
Forderungen gegenüber ausländischen Staaten | 0.0 | 456.1 | 0.0 | 0.0 | 11.5 | 8.3 | ||||||
Forderungen gegenüber staatlichen Stellen | 0.0 | 96.5 | 0.0 | 0.0 | 3.2 | 468.7 | ||||||
Unternehmensanleihen | 0.0 | 1 733.7 | 0.0 | 0.0 | 46.4 | 2 181.1 | ||||||
Instrumente mit Beteiligungscharakter | 0.0 | 7 745.4 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | ||||||
Übrige Sicherheiten | 0.0 | 2 077.6 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | ||||||
Total | 0.0 | 14 386.5 | 0.0 | 273.1 | 2 633.1 | 2 661.3 | ||||||
CCR6: Kreditderivatpositionen
a | a | |||
Werte in Millionen Franken | Gekaufte Absicherung | Verkaufte Absicherung | ||
Nominalwerte | ||||
Single-Name-Kreditausfall-Swaps (CDS) | 14.0 | – | ||
Index-CDS | 22.8 | 0.2 | ||
Total Nominalbeträge | 36.7 | 0.2 | ||
Fair Values | ||||
Positive Wiederbeschaffungswerte der Aktiven | 0.1 | 0.0 | ||
Negative Wiederbeschaffungswerte der Passiven | 1.2 | – |
Die Tabelle zu den Kreditderivatpositionen wird per 31. Dezember 2025 zum ersten Mal publiziert, da die LUKB solche Produkte erst im Verlaufe des Berichtsjahrs 2025 zum ersten Mal eingesetzt hat. Folglich werden auch keine weiteren wesentlichen Änderungen während der Berichtsperiode sowie ihre Gründe gemäss OffV Ziffer 42.1.2.1 erläutert.
CCR8: Positionen gegenüber zentralen Gegenparteien (CCP)
a | b | |||||
Werte in 1 000 Franken | EAD nach CRM1) | RWA | ||||
1 | Positionen gegenüber QCCP:2) (Total) | – | 97.1 | |||
2 | Positionen aufgrund von Transaktionen mit QCCP, unter Ausschluss von Ersteinschusszahlungen und Beiträgen an den Ausfallfonds | 4 857.4 | 97.1 | |||
3 | davon Over-the-Counter-Derivate (OTC‑Derivate) | 4 857.4 | 97.1 | |||
4 | davon börsengehandelte Derivate | 0.0 | 0.0 | |||
5 | davon Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (SFT) | 0.0 | 0.0 | |||
6 | davon Netting-Sets, für die ein Cross-Product-Netting zugelassen wurde | 0.0 | 0.0 | |||
7 | Segregierte3) Ersteinschusszahlungen4) | 0.0 | – | |||
8 | Nicht segregierte Ersteinschusszahlungen | 85 662.8 | 1 713.3 | |||
9 | Vorfinanzierte Beiträge an den Ausfallfonds | 0.0 | 0.0 | |||
10 | Nicht vorfinanzierte Beiträge an den Ausfallfonds | 0.0 | 0.0 | |||
11 | Positionen gegenüber Nicht-QCCP (Total) | – | 0.0 |
1)Massgebender Betrag zur Berechnung der Mindesteigenmittel nach Berücksichtigung von Risikominderungstechniken, Wertanpassungen aufgrund des Gegenparteikreditrisikos (Credit Valuation Adjustments) und Anpassungen für spezifisches Wrong-Way-Risiko
2)Eine qualifizierte zentrale Gegenpartei ist ein Unternehmen, das aufgrund einer entsprechenden Bewilligung der zuständigen Aufsichtsbehörde als zentrale Gegenpartei aktiv sein darf.
3)«Segregiert» bedeutet, dass die Sicherheiten so gehalten werden, dass sie nicht in eine Konkursmasse fallen (bankruptcy-remote).
4)«Initial Margin» bedeutet, dass ein Clearing Member oder ein Kunde Sicherheiten an die CCP geliefert hat, um die zukünftige Risikoposition der CCP zu reduzieren. Im Falle dieser Tabelle schliesst Initial Margin nicht die Beiträge an eine CCP ein, die im Vorfeld zur Verteilung von Verlusten geleistet werden (Ausfallfonds).
Das Volumen, welches über qualifizierte zentrale Gegenparteien abgewickelt wird, wurde gegenüber dem Vorjahr weiter deutlich ausgebaut.