Zusammensetzung der regulatorisch anrechenbaren Eigenmittel
CC1: Darstellung der regulatorisch anrechenbaren Eigenmittel
a | b | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Werte in Millionen Franken | 31.12.2024 | Referenzen1) | ||||
Hartes Kernkapital (CET1) | ||||||
1 | Ausgegebenes einbezahltes Gesellschaftskapital, vollständig anrechenbar | 183.5 | B | |||
2 | Gewinnreserven, inkl. Reserven für allgemeine Bankrisiken / Gewinn-(Verlust-)vortrag und Periodengewinn(-verlust) | 3 199.3 | C | |||
3 | Kapitalreserven und Fremdwährungsumrechnungsreserve und übrige Reserven | 552.8 | D | |||
6 | Hartes Kernkapital, vor regulatorischen Anpassungen | 3 935.6 | ||||
Regulatorische Anpassungen bezüglich des harten Kernkapitals | ||||||
16 | Netto Long-Position in eigenen CET1-Instrumenten | – 18.5 | E | |||
28 | Summe der CET1-Anpassungen | – 18.5 | ||||
29 | Hartes Kernkapital (net CET1) | 3 917.0 | ||||
Zusätzliches Kernkapital (AT1) | ||||||
30 | Ausgegebene und einbezahlte Instrumente, vollständig anrechenbar | 810.0 | A | |||
32 | davon Schuldinstrumente gemäss Abschluss | 810.0 | ||||
36 | Summe des zusätzlichen Kernkapitals, vor regulatorischen Anpassungen | 810.0 | ||||
Regulatorische Anpassungen am zusätzlichen Kernkapital | ||||||
37 | Netto Long-Position in eigenen AT1-Instrumenten | 0.0 | ||||
43 | Summe der AT1-Anpassungen | 0.0 | ||||
44 | Zusätzliches Kernkapital (net AT1) | 810.0 | ||||
45 | Kernkapital (net T1 = net CET1 + net AT1) | 4 727.0 | ||||
Ergänzungskapital (T2) | ||||||
46 | Ausgegebene und einbezahlte Instrumente, vollständige anrechenbar | 400.0 | A | |||
50 | Wertberichtigungen; Rückstellungen und Abschreibungen aus Vorsichtsgründen; Zwangsreserven auf Finanzanlagen | 83.3 | ||||
51 | Ergänzungskapital vor regulatorischen Anpassungen | 483.3 | ||||
Regulatorische Anpassungen am Ergänzungskapital | ||||||
57 | Summe der T2-Anpassungen | 0.0 | ||||
58 | Ergänzungskapital (net T2) | 483.3 | ||||
59 | Regulatorisches Kapital (net T1 + net T2) | 5 210.3 | ||||
60 | Summe der risikogewichteten Positionen | 28 208.5 | ||||
Werte in % der risikogewichteten Positionen | 31.12.2024 | Referenzen1) | ||||
Kapitalquoten | ||||||
61 | CET1-Quote (Ziffer 29) | 13.89 % | ||||
62 | T1-Quote (Ziffer 45) | 16.76 % | ||||
63 | Quote bzgl. des regulatorischen Kapitals (Ziffer 59) | 18.47 % | ||||
64 | Institutsspezifische CET1-Pufferanforderungen gemäss Basler Mindeststandards (Eigenmittelpuffer + antizyklischer Puffer gemäss Art. 44a ERV + Eigenmittelpuffer für systemrelevante Banken) | 2.50 % | ||||
65 | davon Eigenmittelpuffer gemäss Basler Mindeststandards | 2.50 % | ||||
66 | davon antizyklischer Puffer gemäss Basler Mindeststandards | 0.00 % | ||||
68 | Verfügbares CET1 zur Deckung der Pufferanforderungen nach Basler Mindeststandards (nach Abzug von CET1 zur Deckung der Mindestanforderungen und ggf. zur Deckung von TLAC-Anforderungen) | 9.39 % | ||||
68a | CET1-Gesamtanforderung nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach Art. 44 und 44a ERV | 8.83 % | ||||
68b | davon antizyklische Puffer nach Art. 44 und 44a ERV | 1.03 % | ||||
68c | Verfügbares CET1 | 13.89 % | ||||
68d | T1-Gesamtanforderung nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Kapitalpuffer nach Art. 44 und 44a ERV | 10.63 % | ||||
68e | Verfügbares T1 | 16.07 % | ||||
68f | Gesamtanforderung regulatorisches Kapital nach Anhang 8 ERV zuzüglich der antizyklischen Puffer nach Art. 44 und 44a ERV | 13.03 % | ||||
68g | Verfügbares regulatorisches Kapital (Gesamtkapitalquote) | 18.47 % | ||||
Werte in Millionen Franken | 31.12.2024 | Referenzen1) | ||||
Beträge unter den Schwellenwerten für Abzüge (vor Risikogewichtung)2) | ||||||
72 | Nicht qualifizierte Beteiligungen im Finanzbereich und andere TLAC-Investments | 24.3 | ||||
73 | Andere qualifizierte Beteiligungen im Finanzbereich (CET1) | 3.9 | ||||
Anwendbare Obergrenzen für den Einbezug in T2 | ||||||
76 | Anrechenbare Wertberichtigungen im T2 im Rahmen des SA-BIZ-Ansatzes | 83.3 | ||||
77 | Obergrenze für die Anrechnung der Wertberichtigungen im SA-BIZ-Ansatz3) | 319.1 |
1)Die Referenzen beziehen sich auf Kapitel «CC2: Überleitung der regulatorisch anrechenbaren Eigenmittel zur Bilanz». Die Referenzen A und B werden in Kapitel «CCA: Hauptmerkmale regulatorischer Eigenkapitalinstrumente und anderer TLAC-Instrumente» detailliert erläutert.
2)Beträge unter dem Schwellenwert unterliegen der normalen Eigenmittelanforderung.
3)Obergrenze nach FINMA-Rundschreiben 2013/01, Rz 95
CC2: Überleitung der regulatorisch anrechenbaren Eigenmittel zur Bilanz
a | b | c | ||||
Werte in Millionen Franken | 31.12.2024 | 31.12.2023 | Referenzen1) | |||
Aktiven | ||||||
Flüssige Mittel | 8 212.6 | 8 438.5 | ||||
Forderungen gegenüber Banken | 383.6 | 343.3 | ||||
Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften | 0.0 | 40.0 | ||||
Forderungen gegenüber Kunden | 5 167.4 | 5 136.8 | ||||
Hypothekarforderungen | 38 235.4 | 36 601.5 | ||||
Handelsgeschäft | 1 489.2 | 897.4 | ||||
Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 416.5 | 496.7 | ||||
Finanzanlagen | 5 153.7 | 5 051.5 | ||||
Aktive Rechnungsabgrenzungen | 101.0 | 109.5 | ||||
Nicht konsolidierte Beteiligungen | 29.0 | 31.1 | ||||
Sachanlagen | 218.5 | 222.6 | ||||
Immaterielle Werte | 0.0 | 15.5 | ||||
davon Goodwill | 0.0 | 15.5 | ||||
Sonstige Aktiven | 55.4 | 12.7 | ||||
Total Aktiven | 59 462.5 | 57 397.1 | ||||
Passiven | ||||||
Verpflichtungen gegenüber Banken | 4 120.1 | 2 863.2 | ||||
Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften | 3 861.8 | 3 934.5 | ||||
Verpflichtungen aus Kundeneinlagen | 29 101.7 | 28 848.1 | ||||
Verpflichtungen aus Handelsgeschäften | 88.2 | 88.0 | ||||
Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente | 480.9 | 568.6 | ||||
Verpflichtungen aus übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung | 695.2 | 434.8 | ||||
Kassenobligationen | 282.5 | 242.1 | ||||
Anleihen und Pfandbriefdarlehen | 16 417.1 | 16 141.0 | ||||
Passive Rechnungsabgrenzungen | 287.0 | 307.9 | ||||
Sonstige Passiven | 52.3 | 77.4 | ||||
Rückstellungen | 30.4 | 35.3 | ||||
Total Fremdkapital | 55 417.2 | 53 541.0 | ||||
davon nachrangige Verpflichtungen, anrechenbar als Ergänzungskapital (T2) | 400.0 | 400.0 | A | |||
davon nachrangige Verpflichtungen, anrechenbar als zusätzliches Kernkapital (AT1) | 810.0 | 810.0 | A | |||
Reserven für allgemeine Bankrisiken | 694.4 | 669.4 | C | |||
Gesellschaftskapital | 183.5 | 183.5 | ||||
davon als CET1 anrechenbar | 183.5 | 183.5 | B | |||
davon als AT1 anrechenbar | 0.0 | 0.0 | ||||
Kapitalreserve | 552.8 | 552.7 | D | |||
Gewinnreserve | 2 346.5 | 2 204.4 | C | |||
Konzerngewinn | 286.6 | 265.4 | C | |||
abzüglich Eigene Kapitalanteile | – 18.5 | – 19.3 | E | |||
Total Eigenkapital | 4 045.3 | 3 856.1 | ||||
Total Passiven | 59 462.5 | 57 397.1 |
1)Die Referenzen beziehen sich auf Kapitel «CC1: Darstellung der regulatorisch anrechenbaren Eigenmittel».
Der Konsolidierungskreis für die Eigenmittelberechnung ist identisch mit demjenigen für die Erstellung des Konzernabschlusses (siehe Geschäftsbericht 2024, Anhang Konzern, Kapitel 8.6 «Beteiligungen», Tabelle «Angaben zu den wesentlichen Beteiligungen»). Sämtliche wesentlichen Beteiligungen, die nicht konsolidiert werden, werden risikogewichtet. Über die entsprechenden Schwellenwerte gibt Kapitel «CC1: Darstellung der regulatorisch anrechenbaren Eigenmittel» Auskunft.
CCA: Hauptmerkmale regulatorischer Eigenkapitalinstrumente und anderer TLAC-Instrumente
Werte in Millionen Franken | ISIN | Nominalwerte 31.12.2024 | ||
Hartes Kernkapital (CET1) | ||||
Aktienkapital | CH125 293 0610 | 183.5 | ||
Zusätzliches Kernkapital (AT1) | ||||
Nachrangige Additional-Tier-1-Anleihe | CH047 507 0238 | 250.0 | ||
Nachrangige Additional-Tier-1-Anleihe | CH048 526 1355 | 360.0 | ||
Nachrangige Additional-Tier-1-Anleihe | CH059 785 7785 | 200.0 | ||
Ergänzungskapital (T2) | ||||
Nachrangige Tier-2-Anleihe | CH111 224 6744 | 400.0 |
Die Tabelle «CCA: Hauptmerkmale regulatorischer Eigenkapitalinstrumente und anderer TLAC-Instrumente» wird jeweils separat auf lukb.ch/finanzinformationen unter «Kapitalinstrumente» offengelegt.