Übersicht aufsichtsrechtliche Kennzahlen und risikogewichtete Positionen (RWA)
KM1: Grundlegende aufsichtsrechtliche Kennzahlen (Konzern)
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Werte in Millionen Franken bzw. in Prozent | 30.06.2025 | 31.12.2024 | 30.06.2024 | |||||
Anrechenbare Eigenmittel | ||||||||
1 | Hartes Kernkapital (CET1) | 3 989.6 | 3 917.0 | 3 759.1 | ||||
2 | Kernkapital (T1) | 4 949.3 | 4 727.0 | 4 569.1 | ||||
3 | Gesamtkapital total | 5 433.9 | 5 210.3 | 5 050.7 | ||||
Nach Risiko gewichtete Positionen (RWA) | ||||||||
4 | RWA | 27 566.9 | 28 208.5 | 29 076.6 | ||||
Risikobasierte Kapitalquoten (in % der RWA) | ||||||||
5 | CET1-Quote | 14.47 % | 13.89 % | 12.93 % | ||||
6 | Kernkapitalquote | 17.95 % | 16.76 % | 15.71 % | ||||
7 | Gesamtkapitalquote | 19.71 % | 18.47 % | 17.37 % | ||||
CET1-Pufferanforderungen (in % der RWA) | ||||||||
8 | Eigenmittelpuffer nach dem Basler Mindeststandards (2.5 %) | 2.50 % | 2.50 % | 2.50 % | ||||
9 | Antizyklischer Puffer nach dem Basler Mindeststandard: erweiterter antizyklischer Puffer nach Artikel 44a ERV | 0.00 % | 0.00 % | 0.00 % | ||||
11 | Gesamte Pufferanforderungen in CET1-Qualität (Zeilen 8 + 9) | 2.50 % | 2.50 % | 2.50 % | ||||
12 | Verfügbares CET1 zur Erfüllung der Pufferanforderungen (Zeile 11), nach Abzug von CET1 zur Erfüllung der Mindestanforderungen und ggf. zur Erfüllung von Anforderungen an die gesamte Verlusttragfähigkeit (Total Loss Absorbing Capacity, TLAC) | 9.97 % | 9.39 % | 8.43 % | ||||
Kapitalzielquoten nach Anhang 8 ERV (in % der RWA) | ||||||||
12a | Eigenmittelpuffer nach Anhang 8 ERV | 4.00 % | 4.00 % | 4.00 % | ||||
12b | Antizyklischer Puffer (Art. 44 und 44a ERV) | 1.15 % | 1.03 % | 0.95 % | ||||
12c | CET1-Zielquote nach Anhang 8 ERV zuzüglich antizyklischer Puffer nach den Artikeln 44 und 44a ERV | 8.95 % | 8.83 % | 8.75 % | ||||
12d | T1-Zielquote nach Anhang 8 ERV zuzüglich antizyklischer Puffer nach den Artikeln 44 und 44a ERV | 10.75 % | 10.63 % | 10.55 % | ||||
12e | Gesamtkapital-Zielquote gemäss Anhang 8 ERV zuzüglich antizyklischer Puffer nach den Artikeln 44 und 44a ERV | 13.15 % | 13.03 % | 12.95 % | ||||
Leverage Ratio nach dem Basler Mindeststandard | ||||||||
13 | Gesamtengagement (LRD) | 62 431.9 | 61 767.9 | 60 358.0 | ||||
14 | Leverage Ratio, ausgedrückt als Tier-1 in Prozent des LRD, einschliesslich der Auswirkung einer vorübergehenden Ausnahme von Zentralbankguthaben | 7.93 % | 7.65 % | 7.57 % | ||||
Mindesteigenmittel (Art. 42 ERV) | ||||||||
14e | Mindesteigenmittel nach Artikel 42 Absatz 1 Buchstaben a und b ERV (3 Prozent LRD beziehungsweise 8 Prozent RWA) | 3 686.3 | 3 737.4 | 3 826.5 | ||||
Quote für kurzfristige Liquidität (Liquidity Coverage Ratio, LCR) | ||||||||
15 | Zähler der LCR: Total der qualitativ hochwertigen liquiden Aktiven | 8 054.6 | 7 668.2 | 7 813.3 | ||||
16 | Nenner der LCR: Total des Nettomittelabflusses | 5 599.0 | 5 165.7 | 5 470.4 | ||||
17 | LCR | 143.86 % | 148.44 % | 142.83 % | ||||
Finanzierungsquote (Net Stable Funding Ratio, NSFR) | ||||||||
18 | Verfügbare stabile Refinanzierung | 42 608.7 | 41 315.5 | 40 862.5 | ||||
19 | Erforderliche stabile Refinanzierung | 35 211.6 | 32 658.2 | 32 043.5 | ||||
20 | NSFR | 121.01 % | 126.51 % | 127.52 % |
OV1: Überblick über die nach Risiko gewichteten Positionen (RWA)
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Werte in Millionen Franken | RWA 30.06.2025 | RWA 31.12.2024 | Mindesteigenmittel 30.06.2025 | |||||
1 | Kreditrisiko, ohne Gegenpartei-Kreditrisiko2) | 23 685.8 | 22 427.7 | 1 894.9 | ||||
2 | davon mit internationalem Standardansatz für Kreditrisiken (SA‑BIZ) bestimmt | 23 685.8 | 22 427.7 | 1 894.9 | ||||
6 | Gegenpartei-Kreditrisiko | 431.3 | 1 527.5 | 34.5 | ||||
7 | davon mit Standardansatz zur Berechnung der Kreditäquivalente von Derivaten (SA‑CCR) bestimmt | 160.1 | 406.6 | 12.8 | ||||
9 | davon andere | 271.2 | 1 120.9 | 21.7 | ||||
10 | Kreditbewertungsanpassungen bei Derivaten und Wertpapierfinanzierungsgeschäften (CVA)3) | 205.1 | 199.7 | 16.4 | ||||
13 | Anteile an verwalteten kollektiven Vermögen, mit mandatsbasiertem Ansatz (MBA) bestimmt | 229.1 | 222.5 | 18.3 | ||||
14 | Anteile an verwalteten kollektiven Vermögen, mit Fallback-Ansatz (FBA) bestimmt | 1 626.8 | 1 568.7 | 130.1 | ||||
20 | Marktrisiken | 400.1 | 1 084.2 | 32.0 | ||||
21 | davon mit Marktrisiko-Standardansatz bestimmt | 400.1 | 1 084.2 | 32.0 | ||||
24 | Operationelle Risiken | 977.9 | 1 168.7 | 78.2 | ||||
25 | Beträge unterhalb der Schwellenwerte für Abzüge, mit 250 Prozent nach Risiko gewichtete Positionen | 10.7 | 9.7 | 0.9 | ||||
27 | Total | 27 566.9 | 28 208.5 | 2 205.4 |
1)Die Zahlen zwischen 30.06.2025 und 31.12.2024 können nur bedingt verglichen werden, da per 01.01.2025 die neuen Eigenmittelvorschriften nach Basel III final in Kraft getreten sind
2)Inklusive nicht-gegenparteibezogener Risiken
3)Die erforderlichen Eigenmittel für das Risiko möglicher Wertanpassungen von Derivaten (CVA-Risiko) werden nach dem Standardansatz berechnet. CVA = Credit Valuation Adjustments (Bewertungsanpassungen der Kreditpositionen)
Per 1. Januar 2025 sind die neuen regulatorischen Basel III final-Vorschriften in Kraft getreten. Im Zuge dessen hat die LUKB den Berechnungsansatz für Marktrisiken auf den neuen Standardansatz gewechselt. Dies führte zu einer Reduktion der dafür geforderten Eigenmittel. Zusätzlich hat sich auch für die operationellen Risiken die regulatorisch geforderte Berechnungsmethodik geändert. Die Zunahme der risikogewichteten Aktiven im Bereich Kreditrisiko ist im Wesentlichen auf das Ausleihungswachstum zurückzuführen, wobei der Vergleich mit dem Vorjahr nur bedingt möglich ist, da die Risikogewichte im Zuge der Umstellung auf Basel III final angepasst wurden. Zudem haben sich marktbedingt die Aktivitäten im Wertpapierfinanzierungsgeschäft reduziert, was in einem tieferen Gegenpartei-Kreditrisiko resultiert.