Weitere Informationen
Die Segmentsrechnung der LUKB ist in die Bereiche «Privat- & Gewerbekunden» (P&G), «Firmenkunden» (F) und «Private Banking» (P) sowie «Corporate Center» (CC) gegliedert. Jeder Kunde ist einem Segment zugewiesen. Die drei erstgenannten Segmente bilden die Vertriebssegmente. Der Eigenhandel ist im «Corporate Center» enthalten. Bei der Volumenermittlung bilden jeweils die per Stichtag gültigen Volumina die Ausgangslage.
Basis für die Segmentsrechnung bildet im Zinsengeschäft die Marktzinsmethode, aufgrund welcher die Konditionenbeiträge den Vertriebssegmenten und der Strukturbeitrag dem «Corporate Center» zugeteilt werden. Falls ein Segment Leistungen für ein anderes Segment erbringt, erhält es dafür im Rahmen der Prozesskostenrechnung eine unter «Interne Leistungsverrechnung» ausgewiesene Entschädigung. Aufgrund gesteigerter Fixkostenblöcke wurden auf das Jahr 2025 die Tarife für Prozesskosten bzw. interne Leistungsverrechnung punktuell erhöht.
Entgegen der Darstellung in der «Erfolgsrechnung Konzern», wo die ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen und Verluste aus dem Zinsengeschäft im Zinserfolg und die Rückstellungen, übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste im Geschäftserfolg enthalten sind, werden in der Segmentsrechnung sämtliche Wertberichtigungen und Rückstellungen im Geschäftserfolg in der Zeile «Wertberichtigungen und Rückstellungen» berücksichtigt. Bei den Vertriebssegmenten werden unter dieser Erfolgsposition die sogenannten erwarteten Standardrisikokosten und nicht die effektiv verbuchten Wertberichtigungen / Rückstellungen für Kreditrisiken ausgewiesen. Die Differenz zwischen dem effektiven Ergebnis und der Summe der kalkulierten Standardrisiken wird in der Spalte «Corporate Center» ausgewiesen. Ein positives Vorzeichen drückt dabei aus, dass der effektive Kreditwertberichtigungs- und -rückstellungsbedarf tiefer als die kalkulierte Summe der Standardrisikokosten war. Der übrige Rückstellungsbedarf wird – soweit möglich – auf die Segmente umgelagert.
Die Abschreibungen inklusive Immaterieller Werte (Goodwill), allfällige direkt mit einer Akquisition zusammenhängende Einmalleistungen sowie der ausserordentliche Erfolg werden immer im «Corporate Center» ausgewiesen.
Privat- & Gewerbekunden (P&G) | Firmenkunden (F) | Private Banking (P) | Corporate Center (CC) | Konzern | ||||||||||||||||
Werte in Millionen Franken | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||||||||||
Zinsengeschäft | 200.8 | 194.9 | 150.9 | 132.7 | 57.3 | 57.8 | 66.6 | 73.7 | 475.6 | 459.1 | ||||||||||
Kommissionsgeschäft | 64.3 | 58.0 | 6.2 | 5.1 | 54.3 | 49.2 | 18.4 | 17.9 | 143.2 | 130.1 | ||||||||||
Übriger Erfolg | 15.7 | 14.6 | 3.1 | 3.1 | 9.9 | 9.4 | 60.9 | 49.4 | 89.7 | 76.4 | ||||||||||
Geschäftsertrag | 280.8 | 267.5 | 160.3 | 140.9 | 121.5 | 116.4 | 145.9 | 140.9 | 708.5 | 665.6 | ||||||||||
Personalaufwand | – 58.5 | – 57.1 | – 14.2 | – 13.3 | – 20.1 | – 19.4 | – 125.6 | – 119.2 | – 218.4 | – 209.0 | ||||||||||
Sachaufwand | – 20.1 | – 19.0 | – 2.4 | – 2.2 | – 4.8 | – 4.2 | – 69.4 | – 61.4 | – 96.8 | – 86.8 | ||||||||||
Prozesskosten / ILV | – 86.5 | – 72.0 | – 4.4 | – 3.5 | – 18.1 | – 17.4 | 109.0 | 92.9 | 0.0 | 0.0 | ||||||||||
Abgeltung Staatsgarantie | – 3.7 | – 3.8 | – 4.2 | – 3.9 | – 2.0 | – 1.9 | – 1.3 | – 1.2 | – 11.2 | – 10.8 | ||||||||||
Geschäftsaufwand | – 168.9 | – 151.8 | – 25.1 | – 22.8 | – 45.0 | – 43.0 | – 87.3 | – 89.0 | – 326.4 | – 306.5 | ||||||||||
Bruttogewinn | 112.0 | 115.7 | 135.1 | 118.1 | 76.4 | 73.4 | 58.6 | 52.0 | 382.1 | 359.1 | ||||||||||
Abschreibungen Sachanlagen | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | – 30.3 | – 28.9 | – 30.3 | – 28.9 | ||||||||||
Abschreibungen Immaterielle Werte | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | ||||||||||
Wertberichtigungen und Rückstellungen | – 4.1 | – 3.4 | – 18.1 | – 11.7 | – 2.6 | – 2.5 | 6.8 | 5.2 | – 18.0 | – 12.4 | ||||||||||
Geschäftserfolg | 107.9 | 112.3 | 117.0 | 106.3 | 73.9 | 70.9 | 35.0 | 28.2 | 333.8 | 317.8 | ||||||||||
Ausserordentlicher Ertrag | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.2 | 31.6 | 0.2 | 31.6 | ||||||||||
Ausserordentlicher Aufwand | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | – 0.0 | 0.0 | – 0.0 | ||||||||||
Erfolg vor Steuern | 107.9 | 112.3 | 117.0 | 106.3 | 73.9 | 70.9 | 35.2 | 59.8 | 334.0 | 349.4 | ||||||||||
Steuern | – 12.8 | – 13.2 | – 14.2 | – 12.9 | – 7.9 | – 7.6 | – 3.6 | – 4.1 | – 38.5 | – 37.7 | ||||||||||
Erfolg nach Steuern (Unternehmensgewinn) | 95.1 | 99.2 | 102.8 | 93.4 | 65.9 | 63.3 | 31.6 | 55.7 | 295.5 | 311.6 | ||||||||||
31.12.25 | 31.12.24 | 31.12.25 | 31.12.24 | 31.12.25 | 31.12.24 | 31.12.25 | 31.12.24 | 31.12.25 | 31.12.24 | |||||||||||
Verzinste Aktiven | 21 864 | 20 656 | 17 154 | 15 867 | 7 228 | 6 849 | 7 956 | 7 244 | 54 202 | 50 616 | ||||||||||
Verzinste Passiven | 15 087 | 14 543 | 3 984 | 4 915 | 8 829 | 8 574 | 28 684 | 25 785 | 56 584 | 53 818 | ||||||||||
Wertschriften- und Treuhandanlagen | 7 511 | 6 349 | 287 | 159 | 18 973 | 16 826 | 9 290 | 7 701 | 36 061 | 31 035 | ||||||||||
Die LUKB zählt alle Vermögenswerte, die nicht ausschliesslich zur Aufbewahrung und Transaktionsabwicklung gehalten werden, zu den verwalteten Kundenvermögen. Diese Vermögenswerte können unter den Passiven bilanziert sein (Verpflichtungen aus Kundeneinlagen) sowie als Wertschriftendepot- oder Treuhandgeschäft in der Ausserbilanz ausgewiesen werden. Integrierender Bestandteil sind von der LUKB verwaltete Vermögenswerte, auch wenn die Depotführung bei einer anderen Bank liegt.
Die unter den Passiven ausgewiesenen Kassenobligationen sowie Anleihen und Pfandbriefdarlehen werden nicht zu den verwalteten Kundenvermögen gezählt, soweit sie nicht von Kunden der LUKB direkt gezeichnet wurden und entsprechend in den Wertschriftendepots geführt werden.
Ebenfalls ausgeklammert werden klassische Transaktionskonten insbesondere von juristischen Personen, soweit der Kunde keine zusätzlichen Betreuungstätigkeiten wünscht. Die entsprechenden Volumina können stark schwanken und betragen per 31. Dezember 2025 16.796 Milliarden Franken (Vorjahr: 14.834 Milliarden Franken). Ebenfalls nicht zu den verwalteten Kundenvermögen zählen Depotvolumen ohne wesentliche Ertragskomponente, durch externe Vermögensverwalter verwaltete Vermögen sowie Gelder/Depots, für welche die LUKB Depotbank-ähnliche Funktionen ausübt.
Die verwalteten Kundenvermögen haben sich im Jahr 2025 wie folgt entwickelt:
Werte in Millionen Franken | 31.12.2025 | Performance 2025 | Nettoneugeld 2025 | 31.12.2024 | ||||
Verwaltete Kundenvermögen exkl. Doppelzählungen | 42 607.1 | 1 833.3 | 1 285.1 | 39 488.7 |
Die vorstehenden Zahlen wurden ohne Doppelzählungen der durch die LUKB Expert Fondsleitung AG betreuten Volumina ermittelt.
Werte in 1 000 Franken | 01.01. – 31.03.2025 | 01.01. – 30.06.2025 | 01.01. – 30.09.2025 | 01.01. – 31.12.2025 | ||||
Zins- und Diskontertrag | 196 674 | 381 891 | 551 091 | 721 655 | ||||
Zins- und Dividendenertrag aus Finanzanlagen | 11 316 | 24 468 | 37 570 | 52 736 | ||||
Zinsaufwand | – 92 318 | – 170 167 | – 235 491 | – 298 780 | ||||
Bruttoerfolg aus dem Zinsengeschäft | 115 672 | 236 191 | 353 170 | 475 611 | ||||
Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft | – 1 950 | – 4 448 | – 6 947 | – 17 514 | ||||
Nettoerfolg aus dem Zinsengeschäft | 113 722 | 231 744 | 346 223 | 458 097 | ||||
Kommissionsertrag Wertschriften- und Anlagegeschäft | 30 185 | 60 212 | 91 001 | 124 494 | ||||
Kommissionsertrag Kreditgeschäft | 1 029 | 1 891 | 2 932 | 4 086 | ||||
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft | 7 046 | 14 300 | 21 525 | 29 107 | ||||
Kommissionsaufwand | – 3 358 | – 6 658 | – 10 499 | – 14 464 | ||||
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft | 34 903 | 69 744 | 104 959 | 143 223 | ||||
Erfolg aus dem Handelsgeschäft und der Fair-Value-Option | 24 683 | 40 643 | 55 844 | 75 976 | ||||
Erfolg aus Veräusserungen von Finanzanlagen | 982 | 2 251 | 2 938 | 3 952 | ||||
Beteiligungsertrag | 867 | 2 272 | 3 128 | 4 052 | ||||
davon aus nach Equity-Methode erfassten Beteiligungen | 204 | 947 | 1 140 | 1 334 | ||||
davon aus übrigen nicht konsolidierten Beteiligungen | 663 | 1 325 | 1 988 | 2 718 | ||||
Liegenschaftenerfolg | 1 875 | 3 900 | 5 851 | 7 502 | ||||
Anderer ordentlicher Ertrag | 336 | 1 136 | 1 502 | 1 582 | ||||
Anderer ordentlicher Aufwand | – 3 511 | – 4 270 | – 4 264 | – 3 412 | ||||
Übriger ordentlicher Erfolg | 549 | 5 289 | 9 155 | 13 676 | ||||
Geschäftsertrag | 173 857 | 347 420 | 516 181 | 690 972 | ||||
Personalaufwand | – 54 026 | – 108 638 | – 163 011 | – 218 405 | ||||
Sachaufwand | – 22 399 | – 47 345 | – 70 048 | – 96 771 | ||||
Abgeltung Staatsgarantie | – 2 866 | – 5 670 | – 8 429 | – 11 183 | ||||
Geschäftsaufwand | – 79 291 | – 161 653 | – 241 487 | – 326 359 | ||||
Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und Immateriellen Werten | – 7 471 | – 14 971 | – 22 471 | – 30 349 | ||||
Veränderungen von Rückstellungen und übrigen Wertberichtigungen sowie Verluste | – 149 | 66 | 193 | – 488 | ||||
Geschäftserfolg | 86 945 | 170 863 | 252 416 | 333 776 | ||||
Ausserordentlicher Ertrag | 208 | 208 | 212 | 212 | ||||
Ausserordentlicher Aufwand | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Veränderung von Reserven für allgemeine Bankrisiken | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
Steuern | – 10 563 | – 20 349 | – 29 287 | – 38 491 | ||||
Konzerngewinn | 76 590 | 150 722 | 223 341 | 295 497 |
Werte in 1 000 Franken bzw. in % | 2025 | 2024 | Veränderung | |||
Eigenkapitalrendite (Return on Equity)1) | ||||||
Eigenkapital: Jahresendbestand (vor Gewinnverwendung) | 4 224 643 | 4 045 258 | 179 385 | |||
Eigenkapital: Jahresdurchschnittsbestand | 4 070 591 | 3 888 979 | 181 612 | |||
Konzerngewinn | 295 497 | 286 642 | 8 855 | |||
Eigenkapitalrendite | 7.26 % | 7.37 % | – 0.11 % | |||
Konzerngewinn/Aktie (Earnings per Share; EPS) in Franken | 5.97 | 5.81 | 0.16 | |||
Cost-Income-Ratio | ||||||
Cost-Income-Ratio im engeren Sinne2) | ||||||
Geschäftsaufwand | 326 359 | 306 541 | 19 818 | |||
Geschäftsertrag (korrigiert um Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft) | 708 486 | 665 641 | 42 845 | |||
Cost-Income-Ratio im engeren Sinne | 46.1 % | 46.1 % | 0.0 % | |||
Cost-Income-Ratio im weiteren Sinne3) | ||||||
Geschäftsaufwand + Wertberichtigungen auf Beteiligungen sowie Abschreibungen auf Sachanlagen und Immateriellen Werten (exkl. Goodwill) | 356 708 | 335 454 | 21 254 | |||
Geschäftsertrag (korrigiert um Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft) | 708 486 | 665 641 | 42 845 | |||
Cost-Income-Ratio im weiteren Sinne | 50.3 % | 50.4 % | – 0.0 % | |||
Gefährdete Forderungen | ||||||
Gefährdete Forderungen (Bruttoschuldbetrag) | 232 555 | 192 797 | 39 758 | |||
Kundenausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen) | 46 560 831 | 43 560 801 | 3 000 030 | |||
Gefährdete Forderungen / Kundenausleihungen (brutto, ohne Wertberichtigungen) | 0.5 % | 0.4 % | 0.1 % |
1)Konzerngewinn / Durchschnitt Eigenkapital
2)Geschäftsaufwand / Geschäftsertrag (korrigiert um Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft)
3)(Geschäftsaufwand + Abschreibungen Anlagevermögen [exkl. Goodwill]) / Geschäftsertrag (korrigiert um Veränderungen von ausfallrisikobedingten Wertberichtigungen sowie Verluste aus dem Zinsengeschäft)
2025 | 2024 | Veränderung | ||||
Mitarbeitende (Pensen teilzeitbereinigt) | ||||||
Total Mitarbeitende Jahresende | 1 206.2 | 1 181.0 | 25.2 | |||
Total Mitarbeitende Jahresdurchschnitt | 1 191.7 | 1 160.0 | 31.7 | |||
Geschäftsstellen | ||||||
Geschäftsstellen LUKB Kanton Luzern | 22 | 22 | 0 | |||
Geschäftsstelle Zürich (Private Banking und Strukturierte Produkte) | 1 | 1 | 0 | |||
Verkaufsstützpunkte für Strukturierte Produkte in der lateinischen Schweiz (Lausanne und Lugano) | 2 | 2 | 0 |