Leverage Ratio
LR1: Abgleich der Bilanzaktiven und des Gesamtengagements
a | ||||
Werte in Millionen Franken | 31.12.2025 | |||
1 | Summe der Aktiven nach der veröffentlichten Rechnungslegung | 62 249.1 | ||
8 | Anpassungen in Bezug auf Derivate | 400.8 | ||
9 | Anpassungen in Bezug auf Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (SFT) | 1.3 | ||
10 | Anpassungen in Bezug auf Ausserbilanzgeschäfte infolge Umrechnung der Ausserbilanzgeschäfte in Kreditäquivalente | 2 821.1 | ||
13 | Gesamtengagement für die Leverage Ratio (Summe der Zeilen 1–12) | 65 472.3 |
LR2: Detaillierte Darstellung
a | b | |||||
Werte in Millionen Franken | 31.12.2025 | 31.12.2024 | ||||
Bilanzpositionen | ||||||
1 | Bilanzpositionen, ohne Derivate und Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (SFT), aber einschliesslich Sicherheiten | 62 046.2 | 55 182.4 | |||
7 | Summe der Bilanzpositionen im Rahmen der Leverage Ratio ohne Derivate und SFT | 62 046.2 | 55 182.4 | |||
Derivate | ||||||
8 | Positive Wiederbeschaffungswerte in Bezug auf alle Derivattransaktionen einschliesslich solcher gegenüber zentralen Gegenparteien unter Berücksichtigung der erhaltenen Margenzahlungen und der Netting-Vereinbarungen | 352.9 | 174.2 | |||
9 | Sicherheitszuschläge (Add-ons) für alle Derivate | 250.8 | 166.7 | |||
11 | Effektive Nominalwerte der ausgestellten Kreditderivate, nach Abzug der negativen Wiederbeschaffungswerte | 0.2 | 0.0 | |||
12 | Verrechnung mit effektiven Nominalwerten von gegenläufigen Kreditderivaten und Abzug der Sicherheitszuschläge bei ausgestellten Kreditderivaten | – 0.2 | 0.0 | |||
13 | Total Engagement aus Derivaten (Summe der Zeilen 8-12) | 603.7 | 246.4 | |||
SFT | ||||||
14 | Bruttoaktiven im Zusammenhang mit SFT ohne Verrechnung, ausser bei Novation mit einer QCCP, berichtigt um die als Verkauf verbuchten Transaktionen | 0.0 | 3 863.5 | |||
16 | Engagements in Bezug auf das Gegenpartei-Kreditrisiko von SFT | 1.3 | 11.0 | |||
18 | Total Engagement in Bezug auf SFT (Summe der Zeilen 14-17) | 1.3 | 3 874.6 | |||
Übrige Ausserbilanzpositionen | ||||||
19 | Ausserbilanzgeschäfte zu Bruttonominalwerten vor der Anwendung von Kreditumrechnungsfaktoren | 18 795.8 | 16 628.1 | |||
20 | Anpassungen in Bezug auf die Umrechnung in Kreditäquivalente | – 15 974.6 | – 14 163.6 | |||
22 | Total der Ausserbilanzpositionen (Summe der Zeilen 19-21) | 2 821.1 | 2 464.5 | |||
Anrechenbare Eigenmittel und Gesamtengagement | ||||||
23 | Tier 1 | 5 050.6 | 4 727.0 | |||
24 | Gesamtengagement (Summe der Zeilen 7, 13, 18 und 22) | 65 472.3 | 61 767.9 | |||
Leverage Ratio | ||||||
25 | Leverage Ratio, einschliesslich der Auswirkung einer vorübergehenden Ausnahme von Zentralbankguthaben | 7.71 % | 7.65 % | |||
25a | Leverage Ratio, ohne die Auswirkung einer vorübergehenden Ausnahme von Zentralbankguthaben | 7.71 % | 7.65 % | |||
26 | Leverage-Ratio-Mindestanforderung | 1 964.2 | 1 858.4 |
Das Kernkapital ist verhältnismässig etwas stärker gestiegen als das Gesamtengagement. Dies resultiert in einer um 0.06 Prozentpunkte höheren Leverage Ratio im Vergleich zum Vorjahr.
Die Differenzen zwischen der Bilanzsumme gemäss der Konzernbilanz (vor Gewinnverwendung, nach Verrechnung der Sicherheiten und Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente) laut Rechnungslegungsvorschriften und dem Gesamtengagement für die Leverage Ratio sind wie folgt zu erklären:
- Anpassungen in Bezug auf Derivate: Es handelt sich um den Sicherheitszuschlag (Add-on) der entsprechenden derivativen Finanzinstrumente (Termingeschäfte) sowie die Nominalwerte von ausgestellten Credit Default Swaps (CDS).
- Anpassungen in Bezug auf Ausserbilanzgeschäfte: Es handelt sich um die mit einem Kreditumrechnungsfaktor von 10 % in die Leverage Ratio einzubeziehenden Kreditzusagen, welche vorbehaltlos und ohne vorherige Ankündigung durch die Bank kündbar sind (diese müssen nicht als Eventualverbindlichkeiten bilanziert werden).