Übersicht der Tabellen gemäss FINMA-RS 2016/01

KM1

Grundlegende regulatorische Kennzahlen

ja

halbjährlich

KM2

Grundlegende Kennzahlen «TLAC-Anforderungen (auf Stufe Abwicklungsgruppe)»

nein

-

OVA

Risikomanagementansatz der Bank

ja

jährlich

OV1

Überblick der risikogewichteten Positionen

ja

halbjährlich

LI1

Abgleich zwischen buchhalterischen Werten und aufsichtsrechtlichen Positionen

ja

jährlich

LI2

Darstellung der Differenzen zwischen den aufsichtsrechtlichen Positionen und den Buchwerten (Jahres- bzw. Konzernrechnung)

ja

jährlich

LIA

Erläuterung zu den Differenzen zwischen Buchwerten und aufsichtsrechtlichen Werten

ja

jährlich

PV1

Prudentielle Wertanpassungen

ja

jährlich

CC1

Darstellung der regulatorisch anrechenbaren Eigenmittel

ja

jährlich

CC2

Überleitung der regulatorisch anrechenbaren Eigenmittel zur Bilanz

ja

jährlich

CCA

Hauptmerkmale regulatorischer Eigenkapitalinstrumente und anderer TLAC-Instrumente

ja

jährlich und bei Änderungen

TLAC1

TLAC-Zusammensetzung international systemrelevanter Banken (auf Stufe Abwicklungsgruppe)

nein

-

TLAC2

Wesentliche Gruppengesellschaften – Rang der Forderungen auf Stufe der juristischen Einheit

nein

-

TLAC3

Abwicklungseinheit – Rang der Forderungen auf Stufe der juristischen Einheit

nein

-

GSIB1

G-SIB-Indikatoren

nein

-

CCyB1

Geografische Aufteilung der Forderungen für den erweiterten antizyklischen Puffer nach Basler Mindeststandards

nein

-

LR1

Leverage Ratio: Vergleich der Bilanzaktiven und des Gesamtengagements für die Leverage Ratio

ja

jährlich

LR2

Levarage Ratio: detaillierte Darstellung

ja

jährlich

LIQA

Liquidität: Management des Liquiditätsrisikos

ja

jährlich

LIQ1

Liquidität: Information zur Liquiditätsquote

ja

halbjährlich

LIQ2

Liquidität: Information zur Finanzierungsquote

ja

halbjährlich

CRA

Kreditrisiko: allgemeine Informationen

ja

jährlich

CR1

Kreditrisiko: Kreditqualität der Aktiven

ja

jährlich

CR2

Kreditrisiko: Veränderungen in den Portfolios von Forderungen und Schuldtiteln in Ausfall

ja

jährlich

CRB

Kreditrisiko: zusätzliche Angaben zur Kreditqualität der Aktiven

ja

jährlich

CRC

Kreditrisiko: Angaben zu Risikominderungstechniken

ja

jährlich

CR3

Kreditrisiko: Gesamtsicht der Risikominderungstechniken

ja

jährlich

CRD

Kreditrisiko: Angaben zur Verwendung externer Ratings im Standardansatz

ja

jährlich

CR4

Kreditrisiko: Risikoexposition und Auswirkungen der Kreditrisikominderung nach dem Standardansatz

ja

jährlich

CR5

Kreditrisiko: Positionen nach Positionskategorien und Risikogewichtung nach dem Standardansatz

ja

jährlich

CRE

IRB: Angaben über die Modelle

nein

-

CR6

IRB: Risikoexposition nach Positionskategorien und Ausfallwahrscheinlichkeiten

nein

-

CR7

IRB: risikomindernde Auswirkungen von Kreditderivaten auf die Risikogewichtung

nein

-

CR8

IRB: RWA-Veränderung der Kreditrisikopositionen

nein

-

CR9

IRB: Ex-post-Beurteilung der Ausfallwahrscheinlichkeitsschätzungen nach Positionskategorien

nein

-

CCRA

Gegenparteikreditrisiko: allgemeine Angaben

ja

jährlich

CCR1

Gegenparteikreditrisiko: Analyse nach Ansatz

nein

-

CCR2

Gegenparteikreditrisiko: Bewertungsanpassungen der Kreditpositionen (Credit Valuation Adjustment, CVA) zulasten der Eigenmittel

nein

-

CCR3

Gegenparteikreditrisiko: Positionen nach Positionskategorien und Risikogewichtung nach dem Standardansatz

ja

jährlich

CCR4

IRB: Gegenparteikreditrisiko nach Positionskategorie und Ausfallwahrscheinlichkeiten

nein

-

CCR5

Gegenparteikreditrisiko: Zusammensetzung der Sicherheiten für die dem Gegenparteikreditrisiko ausgesetzten Positionen

ja

jährlich

CCR6

Gegenparteikreditrisiko: Kreditderivatpositionen

nein

-

CCR7

Gegenparteikreditrisiko: RWA-Veränderung der Gegenparteikreditrisikopositionen unter dem IMM-Ansatz (der EPE-Modellmethode)

nein

-

CCR8

Gegenparteikreditrisiko: Positionen gegenüber zentralen Gegenparteien

ja

jährlich

SECA

Verbriefungen: allgemeine Angaben zu Verbriefungspositionen

nein

-

SEC1

Verbriefungen: Positionen im Bankenbuch

nein

-

SEC2

Verbriefungen: Positionen im Handelsbuch

nein

-

SEC3

Verbriefungen: Positionen im Bankenbuch und diesbezügliche Mindesteigenmittelanforderungen bei Banken in der Rolle des Originators oder Sponsors

nein

-

SEC4

Verbriefungen: Positionen im Bankenbuch und diesbezügliche Mindesteigenmittelanforderungen bei Banken in der Rolle des Investors

nein

-

MRA

Marktrisiko: allgemeine Angaben

ja

jährlich

MR1

Marktrisiko: Mindesteigenmittel nach dem Standardansatz

ja

jährlich

MRB

Marktrisiko: Angaben bei Verwendung des Modellansatzes (IMA)

nein

-

MR2

Marktrisiko: RWA-Veränderung der Positionen unter dem Modellansatz (IMA)

nein

-

MR3

Marktrisiko: modellbasierte Werte für das Handelsbuch

nein

-

MR4

Marktrisiko: Vergleich der VaR-Schätzungen mit Gewinnen und Verlusten

nein

-

IRRBBA

Zinsrisiken: Ziele und Richtlinien für das Zinsrisikomanagement des Bankenbuchs

ja

jährlich

IRRBBA1

Zinsrisiken: quantitative Informationen zur Positionsstruktur und Zinsneufestsetzung

ja

jährlich

IRRBB1

Zinsrisiken: quantitative Informationen zum Barwert und Zinsertrag

ja

jährlich

REMA

Vergütungen: Politik

nein

-

REM1

Vergütungen: Ausschüttungen

nein

-

REM2

Vergütungen: spezielle Auszahlungen

nein

-

REM3

Vergütungen: unterschiedliche Ausschüttungen

nein

-

ORA

Operationelle Risiken: allgemeine Angaben

ja

jährlich

Anhang 3

Offenlegung systemrelevanter Banken

nein

-